讲义6.2跨境支付的风险和防范 【教学目标】 1掌挥骑境电子商务的定义和模式分析： 2了解两境电子商务的特征1 3了解发展跨境电子商务的意义， 一、我国腾境电子商务支付发限现状 目前，我国两境电商交易处于较快发展状态。且境外渗透率不断提升。在此良好发展趋 势下，我国跨境电商支付市场发展机遇更多。当前，我国跨境电商所使用的支付果道主要包 括第三方支付平台、专业汇款机构、商业银行等。我国跨境电商支付在复桑的国际交易环境 中，仍然面临诸多支付交易风险，不利干跨境电商交易线模的进一步扩大。 二、两境电商支付的风险 (一)交易真实性识别的风险 跨境电商支付关系个人与平台交易贷金安全与信息安全，对稳定金融发展有着重要作用。 特别是双方交易的真实性，是跨境电商运行发展的底线与生命线。若非如此，跨境电商支付 交易领域，将成为网络斯诈、跨境洗钱、网络赌博，以及贪污购略选避监管的法外之地。交 易真实性包括交易主体的真实性和交易内容或背景的真实性。从交易主体方而来说，第三方 支付机构缺乏身份识别的有效于段，很难做到识别交易主体的真实性，国家外汇管理局在贸 易背景真实性审核方面有具体的要求，但两境交易的内容真实性审核同样也存在一定困难。 材料【1】 据人民日报报道，2019年以来，公安部共督办各地公安机美徒皱网络赌博利事案件 7200余起，狐获犯黑嫌疑人2,5万名。查扣冻结涉贴资金逾180亿元，打掉非法地下线 庄、网络支付等团伙300余个。2019年7月以来，公安部部署各地公安机关特续开展为 期3年的打击整治跨境网络赌博犯里“断链”行动。斩断跨境网络财博犯罪活动的“人员 蛙”“货金链”“技术链”和“利益链”，铲除跨境网络赌博犯罪在我境内的生存土城，推 动健全完善监管措簏， 《人民日报》(2020年01月17日11版) 在此类案件中，跨境电商交易平台、支付机构均无法真正识别赏金去向，也难以识别交 易双方交易行为的真实性，不利干杜会金胞稳定发展
讲义 6.2 跨境支付的风险和防范 【教学目标】 1.掌握跨境电子商务的定义和模式分析； 2.了解跨境电子商务的特征； 3.了解发展跨境电子商务的意义。 一、我国跨境电子商务支付发展现状 目前, 我国跨境电商交易处于较快发展状态, 且境外渗透率不断提升。在此良好发展趋 势下, 我国跨境电商支付市场发展机遇更多。当前，我国跨境电商所使用的支付渠道主要包 括第三方支付平台、专业汇款机构、商业银行等。我国跨境电商支付在复杂的国际交易环境 中，仍然面临诸多支付交易风险，不利于跨境电商交易规模的进一步扩大。 二、跨境电商支付的风险 （一）交易真实性识别的风险 跨境电商支付关系个人与平台交易资金安全与信息安全，对稳定金融发展有着重要作用。 特别是双方交易的真实性，是跨境电商运行发展的底线与生命线。若非如此，跨境电商支付 交易领域，将成为网络欺诈、跨境洗钱、网络赌博，以及贪污贿赂逃避监管的法外之地。交 易真实性包括交易主体的真实性和交易内容或背景的真实性。从交易主体方面来说，第三方 支付机构缺乏身份识别的有效手段，很难做到识别交易主体的真实性。国家外汇管理局在贸 易背景真实性审核方面有具体的要求，但跨境交易的内容真实性审核同样也存在一定困难。 材料【1】 据人民日报报道，2019 年以来，公安部共督办各地公安机关侦破网络赌博刑事案件 7200 余起，抓获犯罪嫌疑人 2.5 万名，查扣冻结涉赌资金逾 180 亿元，打掉非法地下钱 庄、网络支付等团伙 300 余个。2019 年 7 月以来，公安部部署各地公安机关持续开展为 期 3 年的打击整治跨境网络赌博犯罪“断链”行动，斩断跨境网络赌博犯罪活动的“人员 链”“资金链”“技术链”和“利益链”，铲除跨境网络赌博犯罪在我境内的生存土壤，推 动健全完善监管措施。 《人民日报》（ 2020 年 01 月 17 日 11 版） 在此类案件中，跨境电商交易平台、支付机构均无法真正识别资金去向，也难以识别交 易双方交易行为的真实性，不利于社会金融稳定发展
(二)交易信用风险 在我国跨境电商支付过程中，会出现跨境货物款项已收而货物素收，或货物已发而款奥 未收等现象，特别是在第三方支付平台方面，对此类问题监管只是停留在虚拟层面，难以确 定交易的实际情况。这对于我国犄境电商支付交易双方米说，都存在一定的信用风险： 对买方面言，其面对的主要风险是，卖方进行虚假信息直传，利用促销让利活动需取买 方下单。从中曦取利性 对卖方面言，其主要面监风险是，买方选行虚假交易与交易撒诈等行为，并恶意对不存 在质量问题商品寻找各种理由递货，使得卖方为了不损自己的信誉面接受退货遗受运费极失。 【材料2】 上海吴先生经营一家骑境截游专营店，主要负责门票预订，租车预订等内容，国于2017 年8月，有买家顿繁下单购买景点门票，当天消费成功后，当天申请售后并进行恶意差评， 在一个月的时间内，谈店收到20余起这样的案例，涉及4万元金额。目前，吴先生己经 向监管部门发起中诉，除了还有6764元处于处理过程中，其余金额己经追回。 从此类率件不难看出，我国跨境电商支付过程中，仍然存在信用风险，不利于跨境电商 平台贸号顺利开展。 (三)洗线和诗验非法流动风险 1,法律法规的不健全 现有《反洗钱法》等法律存在不健全之处。根据我国《反洗钱法)的规定。履行反洗钱 义务的主体包括金脸机构和特定的非金整机构，第三方支付机构作为非金胞机构负有反洗钱 的义务。《支付机构反洗钱和反恐佑险资管理办法》是中国人民银行针对支付机构制定的规 章，但并未明确规定跨境电子支付中的反洗钱内容，第三方支付机构跨境支付缺少直接的具 体规定和规范指引。 2.餐别丁下段不可靠 如何甄别洗钱和合法贷金瓷动，缺乏可靠手段。对于同一个跨境交号主体既在境内注 册成为第三方支付机构客户，又在境外注册成为海外商户，或者在境内机构客户通过在境外 设立关联公司的方式，自己与自己交易，绕过国内外汇管理限制，进行跨国资金转移、洗钱 等行为。目前缺乏有效的甄别手段。跨境支付有可能沦落为“网上地下钱庄”活动的舞台 (四)陶络支付安全风险 当前，各类网格支付环境的安全性存在较大月题，制钓了我国跨境电商贸易的发展。特 别是两境支付资金被转走，支付宝张号被盗等问题，严重影响了境外消费者购物体验，同时
（二）交易信用风险 在我国跨境电商支付过程中，会出现跨境货物款项已收而货物未收，或货物已发而款项 未收等现象。特别是在第三方支付平台方面，对此类问题监管只是停留在虚拟层面，难以确 定交易的实际情况。这对于我国跨境电商支付交易双方来说，都存在一定的信用风险。 对买方而言，其面对的主要风险是，卖方进行虚假信息宣传，利用促销让利活动骗取买 方下单，从中赚取利益； 对卖方而言，其主要面临风险是，买方进行虚假交易与交易欺诈等行为，并恶意对不存 在质量问题商品寻找各种理由退货，使得卖方为了不损自己的信誉而接受退货遭受运费损失。 【材料 2】 上海吴先生经营一家跨境旅游专营店，主要负责门票预订、租车预订等内容。但于 2017 年 8 月，有买家频繁下单购买景点门票，当天消费成功后，当天申请售后并进行恶意差评。 在一个月的时间内，该店收到 20 余起这样的案例，涉及 4 万元金额。目前，吴先生已经 向监管部门发起申诉，除了还有 6764 元处于处理过程中，其余金额已经追回。 从此类事件不难看出，我国跨境电商支付过程中，仍然存在信用风险，不利于跨境电商 平台贸易顺利开展。 （三）洗钱和资金非法流动风险 1.法律法规的不健全 现有《反洗钱法》等法律存在不健全之处。根据我国《反洗钱法》的规定，履行反洗钱 义务的主体包括金融机构和特定的非金融机构，第三方支付机构作为非金融机构负有反洗钱 的义务。《支付机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》是中国人民银行针对支付机构制定的规 章，但并未明确规定跨境电子支付中的反洗钱内容，第三方支付机构跨境支付缺少直接的具 体规定和规范指引。 2. 甄别手段不可靠 如何甄别洗钱和合法资金流动，缺乏可靠手段。 对于同一个跨境交易主体既在境内注 册成为第三方支付机构客户，又在境外注册成为海外商户，或者在境内机构客户通过在境外 设立关联公司的方式，自己与自己交易，绕过国内外汇管理限制，进行跨国资金转移、洗钱 等行为，目前缺乏有效的甄别手段。 跨境支付有可能沦落为“网上地下钱庄”活动的舞台 （四）网络支付安全风险 当前，各类网络支付环境的安全性存在较大问题，制约了我国跨境电商贸易的发展。特 别是跨境支付资金被转走、支付宝账号被盗等问题，严重影响了境外消费者购物体验。同时
在我国跨境电商外汇支付交易数据传输过程中，会因信息故障或系统崩清，导数支付信息丢 失。此外，部分丰法人员会利用钓鱼网站或其触技术查取支付账户信息，造成交易方信息漫 露，不利于我国跨境电商交号的平稳发展。 据电子育务研究中心消息，我国跨境电商支付交易过程中，S173中国网路服务网量次 被“盗钱”、当当网多次用户账户遭盗刷、“1号店”员工内外勾结淮露客户信息、支付 宝漏洞致用户信息混露等事件颜发。导改境外消贵者对我国跨境电商支付系统产生危机感。 (五)资金流转风险 我国境电商支付结算过程中，由于手线较为繁硫且资金到账时间不同，使境外企业支 付容易面临资金周转不足的风险。一般面言，当境外消贵者在我国跨境电商平台消贵之后， 货金不会当时到愿，而是需要7-10天的时间。同时，由干通关退脱等跨境业务复杂，境 外买家支付货币不能直接兑换为人民币，企业座金回笼面临汇兑问题，进而导致豪金周转面 临较大风险。 (六)费率及汇横风险 目前，我国跨境电商支付方式中，国际支付宝、PayPal、vsa信用卡等支付方式都 需要交付一定的手续贵。 侧如，PyP阳l交号手续费一般为2.9%-3.9%，如果跨境交易会产生每笔0.5% 的跨境费，提现时还需要颗外收取费用，而第三方支付、银行等机构提供的跨境电商交付围 务，费率大概是在1%左右，总体收费水平较高。我国跨境电商支付过程中，在客户付款 后商家收到货款之前，国际汇率变动会直接影响到资金的实际购买力，支付机构收到资金后， 会以“T+1”工作日进行结售汇。而清费者对跨境电商货物不满意。货物回退过程中，购 物资金存在汇兑不足额的风险， 三、两境电商支付风险的控制方法 (一)量全支付业务的法律法规，确保跨境电商支付业务的真实性 在面对境外复桑的支付环境背景下，我国两境电商支付面临交易真实性，反洗钱等方面 的风险，需要相关法律法规对此进行规范，对此，从立法形式与法律技术层面出发，明确跨 境电商交易方的权利与义务，并制定具体实黄细则对爵境电育交易方内容进行规范，以此解 决监管无法可儒的现状。月时，立法机构应对第三方支付机构真实性审核、市场流入条件 账户开立及使用，以及资金交易性质进行细化，加强对支付风险的管控，规范第三方支付业 务流程。杜绝洗钱、网路博等风段发生，以此是升骑境电商支付交易系统的法律地位。 (二)规范南电商支付文交易生体。降低骑境支付的交易信用风险
在我国跨境电商外汇支付交易数据传输过程中，会因信息故障或系统崩溃，导致支付信息丢 失。此外，部分非法人员会利用钓鱼网站或其他技术盗取支付账户信息，造成交易方信息泄 露，不利于我国跨境电商交易的平稳发展。 据电子商务研究中心消息，我国跨境电商支付交易过程中，5173 中国网络服务网数次 被“盗钱”、当当网多次用户账户遭盗刷、“1 号店”员工内外勾结泄露客户信息、支付 宝漏洞致用户信息泄露等事件频发。导致境外消费者对我国跨境电商支付系统产生危机感。 （五）资金流转风险 我国跨境电商支付结算过程中，由于手续较为繁琐且资金到账时间不同，使境外企业支 付容易面临资金周转不足的风险。一般而言，当境外消费者在我国跨境电商平台消费之后， 资金不会当时到账，而是需要 7- 10 天的时间。同时，由于通关退税等跨境业务复杂，境 外买家支付货币不能直接兑换为人民币，企业资金回笼面临汇兑问题，进而导致资金周转面 临较大风险。 （六）费率及汇损风险 目前，我国跨境电商支付方式中，国际支付宝、PayPal 、visa 信用卡等支付方式都 需要交付一定的手续费。 例如，PayPal 交易手续费一般为 2. 9%- 3. 9%，如果跨境交易会产生每笔 0. 5% 的跨境费，提现时还需要额外收取费用。而第三方支付、银行等机构提供的跨境电商交付服 务，费率大概是在 1%左右，总体收费水平较高。我国跨境电商支付过程中，在客户付款 后商家收到货款之前，国际汇率变动会直接影响到资金的实际购买力。支付机构收到资金后， 会以“T+1”工作日进行结售汇。而消费者对跨境电商货物不满意，货物回退过程中，购 物资金存在汇兑不足额的风险。 三、跨境电商支付风险的控制方法 （一）健全支付业务的法律法规，确保跨境电商支付业务的真实性 在面对境外复杂的支付环境背景下，我国跨境电商支付面临交易真实性、反洗钱等方面 的风险，需要相关法律法规对此进行规范。对此，从立法形式与法律技术层面出发，明确跨 境电商交易方的权利与义务，并制定具体实施细则对跨境电商交易方内容进行规范，以此解 决监管无法可依的现状。同时，立法机构应对第三方支付机构真实性审核、市场准入条件、 账户开立及使用，以及资金交易性质进行细化，加强对支付风险的管控，规范第三方支付业 务流程，杜绝洗钱、网络赌博等风险发生，以此提升跨境电商支付交易系统的法律地位。 （二）规范跨境电商支付交易主体，降低跨境支付的交易信用风险
针对跨境电商卖家虚假信息宜传问题，市场监管部门应情助网监信息化弱统与网洛交易 平台大数据分析技术，完善对剧单妙信行为的整测监控，及时掌据其动向加以忽处，以此督 足跨境电商交易平台经营者加强内部信用管理。同时，可以开展网路市场定向监测，评估跨 境电商经营者商品之易存在的风险，警示遗法经营行为。并通过国家企业信息公示系统进行 公示及行政处销信息， 针对买方交易斯布等月题，骑境电商平台应出台相应的消费者退货交易规则，并据此设 定信用积分制度。当消费者在跨境电商平台恶意进行交导时，经营方可根据相关线则进行申 源，并依据规则、积分米处理悉意交号行为。通过规范跨境电商交易双方的行为，进一步降 低跨境支付的文易伯用风险。 (三)建立支付安金保难系统，降低骑境电商支付安金风险 建立安全可靠的跨境电商支付系统，是序低我国跨境电商支付安全风险的重要举错。 1加强骑境电商支付的全方位安全认证。 倩助于身份认证、口令认迁与位置认证等加密方式完豫支付的软、硬件环境。从而提升 跨境电商支付系统斯璃毒与防攻击能力，有效保护重要支付数据及文件不被幕改或盗取。 2在药境电商支付系统设置终端安全机制， 对用户采用统一开载构架，规范跨境电商交易双方数据使用的安全标准，完零交易处理 流程。此外。相关机构还需对跨境电商交易行为、交易终端，以及用户等数据进行分析，从 而建立针对性的数据管控体系，强化我国跨境电商支付环境的安全性。 (四)葡化胸境电商支付流程。提高资金渍转的安全性 我国第三方支付机构在与跨境金融机构建立合作关系时，应充分简化收付、结算、资金 到账等道程，从而提升资金流转的安全性， 1我国金融支付机构可与跨境电商、海购及商务留学等领域开展支付应用合作。为这些 机构提供围际牧支中报，跨境资金清算，结算等筹合性的统一接入璃口，从而实现跨境电商 支付的便捷性。 2我国金融支付机构可如强与境外同业机构合作，利用跨境电商支付平台，实现资金跨 境清算、自动对账等智能金验服务，以此简化交号流程。 (玉)灵活调雕计价币种并协同分担汇率风险，及时有效应对汇锅 为有效应对费半变动蒂来的汇损，跨境电商企业可及时从调整计价币种与协同分担汇率 风险两方面棠应对， 1灵话调整收款计价币种
针对跨境电商卖家虚假信息宣传问题，市场监管部门应借助网监信息化系统与网络交易 平台大数据分析技术，完善对刷单炒信行为的监测监控，及时掌握其动向加以惩处，以此督 促跨境电商交易平台经营者加强内部信用管理。同时，可以开展网络市场定向监测，评估跨 境电商经营者商品交易存在的风险，警示违法经营行为，并通过国家企业信息公示系统进行 公示及行政处罚信息。 针对买方交易欺诈等问题，跨境电商平台应出台相应的消费者退货交易规则，并据此设 定信用积分制度。当消费者在跨境电商平台恶意进行交易时，经营方可根据相关规则进行申 诉，并依据规则、积分来处理恶意交易行为。通过规范跨境电商交易双方的行为，进一步降 低跨境支付的交易信用风险。 （三）建立支付安全保障系统，降低跨境电商支付安全风险 建立安全可靠的跨境电商支付系统，是降低我国跨境电商支付安全风险的重要举措。 1.加强跨境电商支付的全方位安全认证。 借助于身份认证、口令认证与位置认证等加密方式完善支付的软、硬件环境，从而提升 跨境电商支付系统防病毒与防攻击能力，有效保护重要支付数据及文件不被篡改或盗取。 2.在跨境电商支付系统设置终端安全机制。 对用户采用统一开放构架，规范跨境电商交易双方数据使用的安全标准，完善交易处理 流程。此外，相关机构还需对跨境电商交易行为、交易终端，以及用户等数据进行分析，从 而建立针对性的数据管控体系，强化我国跨境电商支付环境的安全性。 （四）简化跨境电商支付流程，提高资金流转的安全性 我国第三方支付机构在与跨境金融机构建立合作关系时，应充分简化收付、结算、资金 到账等流程，从而提升资金流转的安全性。 1.我国金融支付机构可与跨境电商、海购及商务留学等领域开展支付应用合作。为这些 机构提供国际收支申报、跨境资金清算、结算等综合性的统一接入端口，从而实现跨境电商 支付的便捷性。 2.我国金融支付机构可加强与境外同业机构合作，利用跨境电商支付平台，实现资金跨 境清算、自动对账等智能金融服务，以此简化交易流程。 （五） 灵活调整计价币种并协同分担汇率风险，及时有效应对汇损 为有效应对费率变动带来的汇损，跨境电商企业可及时从调整计价币种与协同分担汇率 风险两方面来应对。 1.灵活调整收款计价币种
药境电商在与消费者达成交易时，首先考虑合理的计价资币、国际市场价格等因素。尽 量使用较为整挺的收款币种，如美金、澳币、欧无等，从而降低汇率凝失。 2由买卖双方协调承担汇损： 药境电商可在商品交易合同中明确，双方在确定采用某种货币计价成交之后，可以在附 如条款中增加外汇风险分推条款，如选定的支付货币汇率发生变化，可以由买卖双方共同分 担汇率变动蕾来的视失。 (六)多种胸境支付描配使用，降低骑流电商支付风险 我国跨境电商支付工具通常涉及电子线包、信用卡、网络银行等类型，在与境外进行支 付交易活动时，需要普配多种文付工具使用，以此降低跨境电商支付风险。就第三支付方式 来说，全球不同国家或地区消贵者使用的支付方式各不相同。例如。欧美国家爱好使用 PPal工具：中国消费者热害于使用支付宝、微信支付等支付工具：俄罗斯使用本土电子 钱色T工具，如Qi wi Wall et与WebMoney等. 因此，我国跨境电商支付发展海外市场封，应权衡不同跨境支付方式的使用成本、应用 优势、使用率等因素，积极搭建适合当地支付组合方式，通过多种跨境电商支付组合策略， 降低交号风险
跨境电商在与消费者达成交易时，首先考虑合理的计价货币、国际市场价格等因素，尽 量使用较为坚挺的收款币种，如美金、澳币、欧元等，从而降低汇率损失。 2.由买卖双方协调承担汇损。 跨境电商可在商品交易合同中明确，双方在确定采用某种货币计价成交之后，可以在附 加条款中增加外汇风险分摊条款，如选定的支付货币汇率发生变化，可以由买卖双方共同分 担汇率变动带来的损失。 （六）多种跨境支付搭配使用，降低跨境电商支付风险 我国跨境电商支付工具通常涉及电子钱包、信用卡、网络银行等类型，在与境外进行支 付交易活动时，需要搭配多种支付工具使用，以此降低跨境电商支付风险。就第三支付方式 来说，全球不同国家或地区消费者使用的支付方式各不相同。例如，欧美国家爱好使用 PayPal 工具；中国消费者热衷于使用支付宝、微信支付等支付工具；俄罗斯使用本土电子 钱包工具，如 Qi wi Wal l et 与 WebMoney 等。 因此，我国跨境电商支付发展海外市场时，应权衡不同跨境支付方式的使用成本、应用 优势、使用率等因素，积极搭建适合当地支付组合方式，通过多种跨境电商支付组合策略， 降低交易风险